關(guān)于長(zhǎng)江出版?zhèn)髅焦煞萦邢薰局行W(xué)教材經(jīng)營(yíng)成本相關(guān)信息的公告
發(fā)布時(shí)間：2017年08月22日來(lái)源：股份公司財(cái)務(wù)部
由于紙張成本、人工成本大幅上漲，國(guó)家規(guī)定教材質(zhì)量日益提高，長(zhǎng)江出版?zhèn)髅焦煞萦邢薰荆ㄒ韵潞?jiǎn)稱長(zhǎng)江傳媒）已向省物價(jià)局公開(kāi)申請(qǐng)上調(diào)的中小學(xué)教材基準(zhǔn)價(jià)。根據(jù)《湖北省價(jià)格條例》和《湖北省成本信息公開(kāi)辦法（試行）》（鄂價(jià)成[2016]141號(hào)）文件規(guī)定，需要公開(kāi)中小學(xué)教材經(jīng)營(yíng)成本信息，具體公告內(nèi)容如下：
一、公司運(yùn)營(yíng)管理的基本情況
（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置
長(zhǎng)江傳媒總部下設(shè)：辦公室、出版業(yè)務(wù)部、國(guó)際合作部、證券法務(wù)部、審計(jì)部、監(jiān)事會(huì)辦公室、紀(jì)檢監(jiān)察部、人力資源部、財(cái)務(wù)部、編委會(huì)辦公室、后勤服務(wù)中心、資產(chǎn)開(kāi)發(fā)與管理部、行業(yè)研究院、教材中心、北京營(yíng)運(yùn)中心、粵港澳營(yíng)運(yùn)中心。
（二）資本構(gòu)成
截至2016年12月31日，長(zhǎng)江傳媒總股本為1,213,650,273股，國(guó)有獨(dú)資公司湖北長(zhǎng)江出版?zhèn)髅郊瘓F(tuán)有限公司持有685,196,237股，國(guó)有持股比例為56.46%，其他股東持有528,454,000股，持股比例為43.54%。股份構(gòu)成如下：
（三）財(cái)務(wù)管理
1.會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情況
會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)賬簿均根據(jù)《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度》和公司財(cái)務(wù)管理辦法的規(guī)定設(shè)置，會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)報(bào)表信息真實(shí)，賬表之間、賬賬之間、賬證之間對(duì)應(yīng)真實(shí)。會(huì)計(jì)往來(lái)科目、會(huì)計(jì)結(jié)余科目真實(shí)。
財(cái)務(wù)報(bào)銷制度完善，嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)人員檢查原始憑證、填寫報(bào)銷憑證、財(cái)務(wù)部主管審核、財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)及總會(huì)計(jì)師復(fù)核的報(bào)銷程序進(jìn)行，有效地保證取得的原始憑證真實(shí)、合法。
取得的增值稅專用發(fā)票及時(shí)進(jìn)行網(wǎng)上認(rèn)證，各項(xiàng)稅費(fèi)計(jì)算準(zhǔn)確，并保證及時(shí)納稅。財(cái)務(wù)收支無(wú)坐支現(xiàn)象。會(huì)計(jì)人員每月核對(duì)銀行存款余額，并編制銀行余額調(diào)節(jié)表。
會(huì)計(jì)憑證及時(shí)整理裝訂，存放安全、規(guī)范。
2.各項(xiàng)日常財(cái)務(wù)管理工作情況
做好全面預(yù)算管理工作，完成有關(guān)預(yù)算的編制；提供財(cái)務(wù)報(bào)表測(cè)算情況及企業(yè)資本的流向、流程、流速、流量等財(cái)務(wù)信息，為公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行決策提供依據(jù)。
完成年度會(huì)計(jì)決算工作，核對(duì)理順往來(lái)賬務(wù)關(guān)系。
配合稅務(wù)局、財(cái)政廳、物價(jià)局、審計(jì)廳等各政府部門，完成對(duì)公司生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)情況、稅收繳納情況、中小學(xué)教材出版發(fā)行規(guī)范情況等進(jìn)行的定期和不定期檢查工作。
3.資金集中管控情況
加強(qiáng)資金的計(jì)劃管理和綜合調(diào)度，做好公司各月資金計(jì)劃、資金計(jì)劃執(zhí)行情況分析和檢查工作，對(duì)資金使用效益、資金風(fēng)險(xiǎn)做事前的衡量，及時(shí)跟蹤資金運(yùn)行情況，進(jìn)行資金控制。
從嚴(yán)控制委托貸款和擔(dān)保業(yè)務(wù)的開(kāi)展，強(qiáng)調(diào)按規(guī)定程序辦理，完善有關(guān)手續(xù)，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
在保證資金安全和公司總部及子分公司日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金需求的前提下，綜合調(diào)度各子公司歸集資金，通過(guò)長(zhǎng)短期理財(cái)產(chǎn)品合理搭配，為公司創(chuàng)造資金收益。
二、公司申請(qǐng)定價(jià)的財(cái)務(wù)情況
（一）中小學(xué)教材的資金投入情況
農(nóng)村義務(wù)教育階段學(xué)生免費(fèi)教科書結(jié)算政策是由省財(cái)政統(tǒng)一支付，我公司每年先行墊付中小學(xué)教材的紙張采購(gòu)、印制成本、租型費(fèi)用等，待學(xué)校驗(yàn)收工作結(jié)束后，各地教育主管部門會(huì)同財(cái)政部門、新華書店集團(tuán)一起對(duì)教材質(zhì)量、數(shù)量、版本等進(jìn)行抽查，并出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。新華書店集團(tuán)對(duì)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總，形成全省農(nóng)村義務(wù)教育階段學(xué)生國(guó)家課程免費(fèi)教材書的總驗(yàn)收?qǐng)?bào)告和請(qǐng)款報(bào)告上報(bào)省教育廳。省教育廳對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行核實(shí)，并以此作為資金支付的依據(jù)向省財(cái)政廳請(qǐng)款，由省財(cái)政廳將中央財(cái)政專項(xiàng)資金支付給新華書店集團(tuán)，新華書店集團(tuán)扣除讓利后撥付給本公司。時(shí)間跨度多為半年至一年，長(zhǎng)江傳媒承擔(dān)著巨大的資金壓力。中小學(xué)教材作為傳播知識(shí)的載體，承擔(dān)著重大的社會(huì)責(zé)任，長(zhǎng)江傳媒一直將社會(huì)責(zé)任和社會(huì)效益放在首位，確保教材質(zhì)量和課前到書兩大政治任務(wù)。
（二）公司2016年各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)
截至2016年12月31日，長(zhǎng)江傳媒母公司資產(chǎn)總額85億元，凈資產(chǎn)52億元。2016年實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入3.52億元，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本2.44億元，銷售費(fèi)用0.12億元，管理費(fèi)用1.65億元，財(cái)務(wù)費(fèi)用-0.003億元。
長(zhǎng)江出版?zhèn)髅焦煞萦邢薰局行W(xué)生教材經(jīng)營(yíng)成本公告信息聯(lián)系人：童翔，電話（027）87673652 郵箱：11558312@qq.com。
特此公告。
長(zhǎng)江出版?zhèn)髅焦煞萦邢薰?br /> 2017年8月22日
一、公司運(yùn)營(yíng)管理的基本情況
（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置
長(zhǎng)江傳媒總部下設(shè)：辦公室、出版業(yè)務(wù)部、國(guó)際合作部、證券法務(wù)部、審計(jì)部、監(jiān)事會(huì)辦公室、紀(jì)檢監(jiān)察部、人力資源部、財(cái)務(wù)部、編委會(huì)辦公室、后勤服務(wù)中心、資產(chǎn)開(kāi)發(fā)與管理部、行業(yè)研究院、教材中心、北京營(yíng)運(yùn)中心、粵港澳營(yíng)運(yùn)中心。
（二）資本構(gòu)成
截至2016年12月31日，長(zhǎng)江傳媒總股本為1,213,650,273股，國(guó)有獨(dú)資公司湖北長(zhǎng)江出版?zhèn)髅郊瘓F(tuán)有限公司持有685,196,237股，國(guó)有持股比例為56.46%，其他股東持有528,454,000股，持股比例為43.54%。股份構(gòu)成如下：
（三）財(cái)務(wù)管理
1.會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情況
會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)賬簿均根據(jù)《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度》和公司財(cái)務(wù)管理辦法的規(guī)定設(shè)置，會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)報(bào)表信息真實(shí)，賬表之間、賬賬之間、賬證之間對(duì)應(yīng)真實(shí)。會(huì)計(jì)往來(lái)科目、會(huì)計(jì)結(jié)余科目真實(shí)。
財(cái)務(wù)報(bào)銷制度完善，嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)人員檢查原始憑證、填寫報(bào)銷憑證、財(cái)務(wù)部主管審核、財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)及總會(huì)計(jì)師復(fù)核的報(bào)銷程序進(jìn)行，有效地保證取得的原始憑證真實(shí)、合法。
取得的增值稅專用發(fā)票及時(shí)進(jìn)行網(wǎng)上認(rèn)證，各項(xiàng)稅費(fèi)計(jì)算準(zhǔn)確，并保證及時(shí)納稅。財(cái)務(wù)收支無(wú)坐支現(xiàn)象。會(huì)計(jì)人員每月核對(duì)銀行存款余額，并編制銀行余額調(diào)節(jié)表。
會(huì)計(jì)憑證及時(shí)整理裝訂，存放安全、規(guī)范。
2.各項(xiàng)日常財(cái)務(wù)管理工作情況
做好全面預(yù)算管理工作，完成有關(guān)預(yù)算的編制；提供財(cái)務(wù)報(bào)表測(cè)算情況及企業(yè)資本的流向、流程、流速、流量等財(cái)務(wù)信息，為公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行決策提供依據(jù)。
完成年度會(huì)計(jì)決算工作，核對(duì)理順往來(lái)賬務(wù)關(guān)系。
配合稅務(wù)局、財(cái)政廳、物價(jià)局、審計(jì)廳等各政府部門，完成對(duì)公司生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)情況、稅收繳納情況、中小學(xué)教材出版發(fā)行規(guī)范情況等進(jìn)行的定期和不定期檢查工作。
3.資金集中管控情況
加強(qiáng)資金的計(jì)劃管理和綜合調(diào)度，做好公司各月資金計(jì)劃、資金計(jì)劃執(zhí)行情況分析和檢查工作，對(duì)資金使用效益、資金風(fēng)險(xiǎn)做事前的衡量，及時(shí)跟蹤資金運(yùn)行情況，進(jìn)行資金控制。
從嚴(yán)控制委托貸款和擔(dān)保業(yè)務(wù)的開(kāi)展，強(qiáng)調(diào)按規(guī)定程序辦理，完善有關(guān)手續(xù)，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
在保證資金安全和公司總部及子分公司日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金需求的前提下，綜合調(diào)度各子公司歸集資金，通過(guò)長(zhǎng)短期理財(cái)產(chǎn)品合理搭配，為公司創(chuàng)造資金收益。
二、公司申請(qǐng)定價(jià)的財(cái)務(wù)情況
（一）中小學(xué)教材的資金投入情況
農(nóng)村義務(wù)教育階段學(xué)生免費(fèi)教科書結(jié)算政策是由省財(cái)政統(tǒng)一支付，我公司每年先行墊付中小學(xué)教材的紙張采購(gòu)、印制成本、租型費(fèi)用等，待學(xué)校驗(yàn)收工作結(jié)束后，各地教育主管部門會(huì)同財(cái)政部門、新華書店集團(tuán)一起對(duì)教材質(zhì)量、數(shù)量、版本等進(jìn)行抽查，并出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。新華書店集團(tuán)對(duì)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總，形成全省農(nóng)村義務(wù)教育階段學(xué)生國(guó)家課程免費(fèi)教材書的總驗(yàn)收?qǐng)?bào)告和請(qǐng)款報(bào)告上報(bào)省教育廳。省教育廳對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行核實(shí)，并以此作為資金支付的依據(jù)向省財(cái)政廳請(qǐng)款，由省財(cái)政廳將中央財(cái)政專項(xiàng)資金支付給新華書店集團(tuán)，新華書店集團(tuán)扣除讓利后撥付給本公司。時(shí)間跨度多為半年至一年，長(zhǎng)江傳媒承擔(dān)著巨大的資金壓力。中小學(xué)教材作為傳播知識(shí)的載體，承擔(dān)著重大的社會(huì)責(zé)任，長(zhǎng)江傳媒一直將社會(huì)責(zé)任和社會(huì)效益放在首位，確保教材質(zhì)量和課前到書兩大政治任務(wù)。
（二）公司2016年各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)
截至2016年12月31日，長(zhǎng)江傳媒母公司資產(chǎn)總額85億元，凈資產(chǎn)52億元。2016年實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入3.52億元，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本2.44億元，銷售費(fèi)用0.12億元，管理費(fèi)用1.65億元，財(cái)務(wù)費(fèi)用-0.003億元。
長(zhǎng)江出版?zhèn)髅焦煞萦邢薰局行W(xué)生教材經(jīng)營(yíng)成本公告信息聯(lián)系人：童翔，電話（027）87673652 郵箱：11558312@qq.com。
特此公告。
長(zhǎng)江出版?zhèn)髅焦煞萦邢薰?br /> 2017年8月22日
長(zhǎng)江出版?zhèn)髅焦煞萦邢薰?/h3>